10月份增值税、消费税、企业所得税、文化事业建设费、印花税、土地增值税、资源税、城建税、教育费附加、地方教育附加税申报期限至10月24日。车船税、环保税、房产税、城镇土地使用税、社会保险费、工会经费及工会筹备金等其他税费申报期限参照各地规定执行。
10月份小规模纳税人需要进行增值税申报,增值税实习比对申报后,一般纳税人和小规模纳税人都要先进行抄税,然后再进行纳税申报,纳税申报成功后税控设备才能清卡。
注意:开票系统分为航信和百旺,航信的金税盘是白色的盘,百旺的金税盘是黑色的盘。
1. 航信抄税清卡流程:报税处理—上报汇总—报税—清卡—状态查询(锁死日期是次月就则证明清卡成功)
2. 百旺抄税清卡流程:报税处理—抄税管理—网上抄报—反写—状态查询(如开票截止日期是下个月则证明抄税清卡成功)
3.本月10月份锁死日期/开票截止日期是:11月15号
下面图示操作流程:
一、航信(白色盘 航信客服:95113)
1、10月份小长假休息7天,8号上班后,会计上班后首先要登陆开票系统抄税,开票软件提示上报汇总已成功。
2、点击确定后,进入开票系统,开票系统会提示,已进行抄税工作,在10月25号之前清卡成功,否则将暂停开票功能。
3、进入增值税开票系统,点击状态查询后,出现下面的界面
4、点击增值税专用发票及普通发票,会提示锁死日期2018年10月25日,报税资料有,说明已经抄税成功。
5、退出开票软件时,会提示系统检测到金税设备中有报税资料,请及时进行报税。
6、小规模纳税人纳税申报成功以后,再次登录开票软件,系统会自动清卡成功。
7、清卡成功后会显示锁死日期是次月11月15日。
注意: 航信抄税清卡流程:报税处理—上报汇总—报税—清卡—状态查询(锁死日期是次月就则证明清卡成功)
二、百旺(黑色盘 百旺客服029-89183297 远程支持qq:400 102 9010)
1、登录开票软件,点击“报税处理/抄税管理/网上抄报”,查看开票截止日期是否更新到下个月,如已更新,则软件已经自动抄报和反写成功,无需再进行手工操作;
2、如未更新,需要进行手工操作抄报和反写:
(1)“报税处理/抄税管理/网上抄报”,对软件显示的所有发票种类,依次点击“上报汇总”;
(2)申报系统操作报表申报,小规模纳税人费季报月份无需比对;
(3)“报税处理/抄税管理/网上抄报”,依次点击“反写”。
注意:百旺抄税清卡流程:报税处理—抄税管理—网上抄报—反写—状态查询(如开票截止日期是下个月则证明抄税清卡成功)
1、网上抄报数据反写提示:一窗式比对失败,如何处理?
问题原因:网上抄报步骤不对,导致该情况。
解决方案:正常的网上抄报流程:①上报汇总,②网上申报,③反写。
切记!本月无论一般纳税人还是小规模纳税人,本月均按上述流程操作。
特殊情况:如上述操作步骤正确,还是提示一窗式比对失败,建议联系税局核实金三系统比对结果是否异常。
2、网上抄报提示:服务器返回为空或网络通讯异常,是什么原因?
问题原因:网络不稳定或网络配置有问题。
解决方案:本机网络连接正常情况下,点击【系统设置】-【系统参数设置】-【参数设置】-点击“网络配置”选项卡-查看服务器地址:地址(以北京为例:tysl.bjtax.gov.cn和端口号:443)。 配置好,点击“测试连接”,显示连接成功-点击“确定”,再次点击“上报汇总”,即可解决。
3、反写提示:防伪税控统计表里没有数据请先抄税?
问题原因:逾期抄报税导致。
解决方案:核实开票截止日期是否是本月,如果不是本月,建议到税局进行逾期抄报税。
友情提示:
新个人所得税法的施行时间为2019年1月1日。2018年10月1日至2018年12月31日,先执行新税法过渡期政策。
根据新个人所得税法和《财政部税务总局关于2018年第四季度个人所得税减除费用和税率适用问题的通知》规定,对纳税人在2018年10月1日(含)后实际取得的工资薪金所得,减除费用统一按照5000元/月执行,并适用新税率表;对个体工商户业主、个人独资企业和合伙企业自然人投资者、企事业单位承包承租经营者2018年第四季度取得的生产经营所得,减除费用按照5000元/月执行。
纳税人在2018年10月1日至12月31日期间取得的劳务报酬所得、稿酬所得和特许权使用费所得仍按照修改前的税法规定执行。
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